Выдать кредит - не так важно, как вернуть его и заработать на нем. В противном случае, деятельность кредитного подразделения лишена всякого смысла. Данный пост посвящен очень значимому процессу - сопровождению кредитного проекта - мониторингу. Мы определим что такое мониторинг и подробно разберем основные его виды. После того, как кредит выдан, необходимо осуществлять контроль рисков, связанных с возможными трудностями его возврата. Мероприятия, осуществляемые с целью исполнения условий кредитного договора и предупреждения проблем с возвратом денежных средств, причитающихся кредитору, в рамках кредитного проекта, называются мониторингом кредитного проекта.
Мониторинг осуществляется по следующим направлениям:
- Мониторинг платежной дисциплины
- Мониторинг финансового состояния заемщика
- Мониторинг залогового обеспечения
- Мониторинг целевого использования кредитных средств;
- Мониторинг картотеки к расчетным счетам заемщика;
- Мониторинг несостоятельности (банкротства)
- Мониторинг арбитражного производства
- Мониторинг соблюдения условий договора кредитного/залогового/поручительства;
- Мониторинг информационного поля отрасли
- Мониторинг предоставления официальной бухгалтерской/налоговой отчетности (в соответствии с требованиями "Положения о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N254-П) (далее – Положение 254-П)).
Разберем последовательно все виды мониторинга.
Мониторинг платежной дисциплины. Из названия мониторинга ясно, что речь идет о контроле своевременности погашения заемщиком обязательств перед кредитором. Мониторинг осуществляется периодически в соответствии с графиком платежей. Как правило, мониторинг начинается с предварительного уведомления заемщика о предстоящем платеже. На ежедневной основе сотрудник бек-офиса (либо другой, ответственный за процедуру, сотрудник) формирует отчет о наличии просроченной задолженности по всему кредитному портфелю и уведомляет о наличии/погашении просроченной задолженности сотрудников кредитного подразделения, ответственных за ведение кредитных проектов, в рамках которых допущены факты возникновения просроченной задолженности, либо ее погашения.
Мониторинг финансового состояния заемщика представляет собой контроль уровня платежеспособности предпринимателя путем проведения анализа финансового состояния его бизнеса. Данная процедура включает в себя сбор необходимой информации для формирования кредитного баланса, ОПиУ и ОДДС (при необходимости). Проводится анализ изменений, по результатам которого кредитный специалист готовит профессиональное суждение об уровне кредитного риска по проекту, делает выводы о наличии/отсутствии факторов, свидетельствующих об ухудшении финансового состояния заемщика и перспективах исполнения обязательств перед банком. Периодичность мониторинга устанавливается кредитором самостоятельно, как правило, и зависит от размера выданной ссуды, качества обеспечения и пр.